よくある質問ですね。いきなり回答を書いてしまうと、NISA→iDeco→企業型確定拠出年金の順に優先して資金を投入しましょう。
なぜNISAが最優先なのか？
NISAのデメリットもあるにはありますが、それを無視できるくらいメリットだらけなので文句なしに最優先。
NISAのメリット
- 投資枠が1,800万円
- 非課税期間が永久
- 旧NISAと併用可
- 売却したら投資枠を再利用できる
反対に、NISAのデメリットはこれくらいです。
- 損益通算ができない
損益通算とは、資産運用で出た利益を損失で相殺することで、税金の軽減ができる制度です。
つまり、万が一NISA口座で損失が出たとしても、その損失を特定口座の利益と相殺できないため、単なる損失になってしまうということです。
しかし、我々は15年以上の長期投資をするつもりでNISA口座を利用します。損失が出る可能性は、ゼロではありませんが、低いと言えるでしょう。（可能性が高いと思うなら、そもそも株式投資をするべきではありません）
iDecoは口座維持手数料がかかりますが、それ以上に企業型確定拠出年金よりも良い投資商品が揃っている場合が多いので、優先としました。
企業型は口座維持手数料がかかりませんが、ろくな商品がない場合が多いので、iDeCoで良い商品を選べば手数料を補って余りあります。
